Mauricio se ha consolidado como una de las pocas jurisdicciones con un marco jurídico de vanguardia para los activos virtuales. El sitio Ley de servicios de activos virtuales y oferta inicial de tokens de 2021 (VAITOS) aporta claridad y legitimidad a las criptoempresas, entre ellas financiación descentralizada (DeFi) plataformas. Si está creando un servicio basado en contratos inteligentes que ofrezca rendimiento, agrupación de liquidez o funcionalidades de intercambio, Mauricio podría ser su plataforma de lanzamiento regulatoria.

A continuación se explica cómo obtener una licencia para una plataforma DeFi en Mauricio en virtud de la Ley VAITOS.

1. ¿Está sujeta a licencia una plataforma DeFi?
   
   

Sí. La Ley VAITOS se aplica a cualquier entidad que ejerza una actividad empresarial en Mauricio o desde Mauricio, ...aunque..:

• Su servicio no es privativo de libertad
• Utiliza contratos inteligentes automatizados
• Los usuarios conservan el control de sus llaves
  
  

Si su plataforma permite la transferencia de activos, ofrece rentabilidad o permite el intercambio de tokens, reúne los requisitos para ser considerada un Proveedor de servicios de activos virtuales (VASP) en virtud de la ley.

2. Proceso de concesión de licencias paso a paso
   
   

Paso 1: Defina su modelo de servicio

• ¿Su plataforma facilitar el comercio? (por ejemplo, interfaz DEX)
• ¿Es así? asumir la custodia o el control de los fondos de los usuarios (incluso mediante contratos)?
• ¿Queréis agrupar fondos o ejecutar estrategias de rendimiento?
  
  

Sus respuestas determinan la clase de licencia (véase más abajo).

Paso 2: Constituir una sociedad en Mauricio

• Establezca un Global Business Company (GBC)
• Nombrar a 2 directores residentes y a un Oficial Principal
• Alquilar una oficina local
  
  

Paso 3: Seleccionar clase(s) de licencia

La mayoría de las plataformas DeFi necesitan Clase S, y muchos también necesitarán Clase M.

Paso 4: Preparar la documentación

• Plan de empresa
• Manual ALD/CFT
• Políticas de seguridad informática y gestión de riesgos
• Resumen de la auditoría de contratos inteligentes
• Estrategia KYC para usuarios (mediante integraciones o análisis)
  
  

Paso 5: Presentar la solicitud a la FSC

• Presentar formularios, documentos y tasas a la Comisión de Servicios Financieros (CSF)
• Responder a cualquier pregunta durante la evaluación
  
  

3. Requisitos de capital
   
   

4. Requisitos de conformidad
   
   

• MLRO y MLRO adjunto (residentes en Mauricio)
• Responsable de Cumplimiento
• Cuentas segregadas de clientes
• Auditoría anual e informes financieros
• Información al cliente (riesgos, derechos, condiciones)
• KYC para transacciones >= MUR 100,000 (~USD 2,200)
  
  

Incluso para DeFi, la FSC espera claridad sobre cómo su protocolo gestiona el riesgo y la identidad del usuario.

5. Cronología
   
   

6. ¿Por qué Mauricio para DeFi?
   
   

• Clases claras de licencias para plataformas sin custodia
• Cumple las normas del GAFI, pero es compatible con las criptomonedas
• Entorno jurídico y fiscal estable
• Credibilidad mundial
  
  

Mauricio es una de las pocas jurisdicciones dispuestas a regular finanzas automatizadas en lugar de rechazarla.

7. Consejos finales para fundadores de DeFi
   
   

• Colaborar con los proveedores de servicios locales para la dotación de personal
• Proporcione diagramas simplificados sobre el funcionamiento de sus contratos inteligentes
• Anticiparse a las preguntas de los reguladores custodia, CSC y control de riesgos
• Prepare un programa de cumplimiento escalable que se adapte a su modelo DeFi
  
  

¿Necesita ayuda con la concesión de licencias, los manuales de cumplimiento o la estrategia de solicitud de FSC? Hablemos.