Mauricio se ha convertido en una jurisdicción regulada y progresista para los proveedores de servicios de activos virtuales (VASP), gracias a su Ley de Servicios de Activos Virtuales y Ofertas Iniciales de Tokens de 2021 (VAITOS) y a su sólido ecosistema financiero. Pero esta oportunidad viene acompañada de la responsabilidad de cumplir con estrictas obligaciones de cumplimiento, en particular en lo que respecta a las medidas de conocimiento del cliente y lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

En este artículo, desglosamos lo que las empresas de criptomonedas necesitan saber para cumplir la normativa en Mauricio, y cómo los requisitos legales se aplican incluso a las plataformas DeFi y no custodiadas.

1. La columna vertebral jurídica: FIAMLA & VAITOS
   
   

El marco ALD/CFT de Mauricio se rige por:

• FIAMLA 2002 (Ley de inteligencia financiera y lucha contra el blanqueo de capitales)
• Ley VAITOS 2021 (específico para proveedores de servicios de valor añadido y emisores de ITO)
• Expedido por el FSC Directrices y normas (por ejemplo, normas sobre divulgación de información a los clientes de 2022, directrices ALD/CFT para proveedores de servicios de valor añadido).

Las criptomonedas se clasifican en denunciantes y deben cumplir todas las obligaciones en materia de PBC/FT, independientemente de si manejan dinero fiduciario o sólo criptomonedas.

2. ¿Cuándo se exige el CSC?
   
   

La normativa mauriciana sigue un enfoque basado en el riesgo a KYC. Los proveedores de servicios de valor añadido deben aplicar plenamente la diligencia debida con respecto al cliente:

• Antes de entablar una relación comercial

• Cuando una transacción sea igual o superior a 100.000 MUR (~ 2.200 USD), ya sea individual o vinculado
• Si hay sospechas de blanqueo de capitales, independientemente del tamaño de la transacción
• En caso de duda sobre los documentos previos o los datos de identidad del cliente
  
  

Esto se aplica tanto a las plataformas de custodia como a las que no lo son, incluidos los protocolos DeFi que ofrecen servicios de rendimiento, swaps o apuestas.

3. Requisitos básicos CSC

Los proveedores de servicios de valor añadido deben recopilar y verificar:

• Para particulares: Nombre legal completo, fecha de nacimiento, dirección, documento nacional de identidad/pasaporte, justificante de domicilio
• Para entidades: Certificado de constitución, domicilio social, propietarios efectivos finales, directores, naturaleza de la empresa
  
  

La verificación debe realizarse mediante documentos de fuentes fiables e independientes. Las herramientas electrónicas de KYC (eKYC) están permitidas si cumplen las normas FSC.

4. Aspectos esenciales del programa AML

Todos los proveedores de servicios de valor añadido autorizados en Mauricio deben implantar un sólido programa de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo que incluya:

• Manual ALD/CFT (identificación, seguimiento, información)
• Nombramiento del MLRO y del MLRO adjunto
• Supervisión y control continuos de las transacciones
• Presentación de informes sobre transacciones sospechosas (ITS) a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
• Control de sanciones en virtud de la Ley de Sanciones de la ONU (informe a la Secretaría Nacional de Sanciones en un plazo de 24 horas)
• Formación del personal y auditorías independientes

5. DeFi, contratos inteligentes y KYC

Incluso si su plataforma no está custodiada o está descentralizada:

• Usted es aún sujetos a las leyes KYC/AML si opera “en o desde Mauricio”.”
• Automatización de contratos inteligentes no exime de conformidad
• Debe demostrar cómo se evalúan la identidad de los usuarios y el riesgo de las transacciones, aunque sea a través de integraciones frontales o herramientas de análisis en la cadena.
  
  

Las plataformas que utilizan herramientas de terceros (por ejemplo, proveedores de KYC/AML, análisis de cadenas, sistemas de identificación descentralizados) deben garantizar la investigación y la responsabilidad de los proveedores de servicios.

6. Errores de cumplimiento que hay que evitar

• Confiar sólo en las direcciones de los monederos sin vinculación KYC
• Sin puntuación del riesgo de transacción o detección de anomalías
• No designar a un MLRO cualificado con presencia local
• No registrarse/no informar en virtud del régimen de sanciones de la ONU
• Información inadecuada al cliente (condiciones, riesgos, derechos)
  
  

La FSC realiza auditorías y tiene plenos poderes para suspender, revocar licencias o remitir casos a la justicia penal.

7. Reflexiones finales

Mauricio se toma muy en serio el cumplimiento de la normativa y espera que los proveedores de servicios de valor añadido hagan lo mismo. El umbral KYC de 100.000 MUR, combinado con una sólida gobernanza AML, significa que incluso las empresas DeFi o basadas en monederos en fase inicial deben ser proactivas.

Consiga que su infraestructura de cumplimiento sea correcta desde el primer día. Tanto si está construyendo una plataforma centralizada como un protocolo basado en contratos inteligentes, alinearse con las normas de Mauricio le granjeará la buena voluntad de las autoridades reguladoras y la confianza de los usuarios.