Hong Kong s'impose comme l'un des principaux centres financiers mondiaux, offrant un une situation géographique stratégique, des politiques fiscales favorables aux entreprises et un cadre juridique solide. Pour les familles très fortunées (UHNW), la mise en place d'un family office à Hong Kong offre des avantages inégalés, notamment l'accès à des opportunités d'investissement à l'échelle mondiale, la stabilité financière et des services professionnels de premier ordre.

1. Emplacement stratégique et pôle d'investissement

Positionné comme le passerelle entre la Chine continentale et les marchés mondiaux, Hong Kong favorise les flux d'investissement dans les deux sens :

• Les entreprises chinoises qui souhaitent se développer à l'international peut tirer parti des marchés financiers de Hong Kong et de sa connectivité mondiale.
• Les investisseurs étrangers souhaitant s'implanter en Chine continentale tirer parti de l'infrastructure financière et du cadre réglementaire de Hong Kong.

En tant que pont entre l'Orient et l'Occident, Hong Kong reste une une destination de choix pour les family offices qui cherchent à diversifier leurs investissements en Asie et au-delà.

2. Régime fiscal avantageux

Hong Kong peut se vanter d'avoir un un régime fiscal simple et compétitif, offrant des avantages considérables aux family offices, notamment :

• Pas de taxe sur les ventes ni de TVA
• Pas d'impôt sur les plus-values
• Pas de retenue à la source sur les investissements
• Pas de droits de succession
• Pas d'impôt sur les dividendes ni sur les intérêts d'épargne
• Pas de taxe sur le vin

Conventions fiscales et incitations fiscales

Avec plus de 40 conventions de double imposition (CDI), Hong Kong offre une sécurité fiscale et évite la double imposition des revenus transfrontaliers. Parmi les autres avantages fiscaux accordés aux family offices, on peut citer :

• Exonération de l'impôt sur les bénéfices: Les fonds d'investissement privés (tant onshore qu'offshore) bénéficient d'exonérations fiscales lorsqu'ils effectuent des opérations avec actifs désignés, à condition qu'ils répondent aux critères d'exemption.
• Exemption relative aux titres de créance éligibles (QDI): Revenus d'intérêts et bénéfices de négociation provenant de QDI émis après 1er avril 2018, sont exonérées d'impôt, quelle que soit leur durée.
• Exonération du droit de timbre sur les ETF: Transferts de Actions ou parts de fonds négociés en bourse (ETF) sont exonérés du droit de timbre, ce qui renforce le marché des ETF à Hong Kong.

Ces avantages fiscaux font de Hong Kong l'un des pays où le coût de la vie est abordable pour la gestion et la préservation du patrimoine familial.

3. Pas de contrôle des capitaux et économie de marché

Hong Kong figure régulièrement parmi les les économies les plus libres au monde, en veillant à ce que :

• Libre circulation des capitaux à l'intérieur et à l'extérieur de la ville (protégé par l'article 112 de la Loi fondamentale).
• Une libre circulation de l'information et des ressources humaines, en favorisant innovation, flexibilité en matière d'investissement et connectivité mondiale.

L'absence de restrictions monétaires et celle de Hong Kong système indexé sur le dollar américain renforcer encore sa position de place financière.

4. Un système juridique solide et une réglementation favorable aux entreprises

Hong Kong l'État de droit et l'indépendance du pouvoir judiciaire constituent les piliers fondamentaux de sa stabilité et réussite économique. Le cadre juridique de la ville est le suivant :

• Transparent et favorable aux investisseurs, dans le respect des normes commerciales internationales.
• Reconnu pour l'exécution des contrats, la gouvernance d'entreprise et le règlement des litiges.
• sous le contrôle de tribunaux indépendants dans le cadre de la Loi fondamentale, garantissant ainsi des décisions équitables et cohérentes.

Pour bureaux de gestion de patrimoine et gestion de fortune privée, à Hong Kong des protections juridiques solides ce qui en fait une juridiction idéale pour la constitution de fiducies, de fondations et de plans de transmission intergénérationnelle du patrimoine.

5. Pôle financier doté d'une connectivité mondiale

En tant que l'un des plus grands principaux centres de gestion d'actifs, Hong Kong attire les plus grands fonds spéculatifs, sociétés de capital-investissement et institutions financières mondiales:

• Le premier pôle asiatique des fonds spéculatifs, gérant plus de 1 049 milliards de dollars américains en actifs.
• Deuxième pôle de capital-investissement en Asie, en charge de 1 415,8 milliards de dollars américains en lettres majuscules.
• Avec 1 443,1 milliards de dollars d'actifs sous gestion (ASG), avec 62% de fonds provenant d'investisseurs non hongkongais.

Cet écosystème financier très développé fait de Hong Kong une un emplacement de choix pour les family offices pour accéder à des opportunités d'investissement diversifiées, allant de des marchés publics aux actifs alternatifs.

6. Des services professionnels de classe mondiale

Le secteur des services professionnels de Hong Kong est reconnu pour ses normes éthiques rigoureuses, son expertise internationale et son personnel multilingue. Les family offices ont accès à des services de premier ordre :

• Gestion de patrimoine et de fonds
• Conseil fiscal et juridique
• Services de comptabilité et d'audit
• Structuration des investissements transfrontaliers

La ville un vivier de talents hautement qualifiés facilite la tâche des family offices maîtriser les structures financières complexes, la conformité fiscale internationale et les stratégies de planification successorale.

Conclusion

À Hong Kong une position stratégique, un environnement fiscal favorable, une infrastructure financière solide et des protections juridiques efficaces fais-en un un emplacement idéal pour les family offices. Que vous souhaitiez diversifier ses placements, optimiser ses stratégies fiscales ou gérer son patrimoine intergénérationnel, Hong Kong offre une un écosystème sans égal pour les familles très fortunées.

Pour en savoir plus sur la mise en place d'un family office à Hong Kong, Si vous avez des questions, n'hésitez pas à contacter notre équipe !