Mauritius si è affermata come una delle poche giurisdizioni con un quadro giuridico lungimirante per gli asset virtuali. Il Legge sui servizi di offerta di beni virtuali e token iniziali 2021 (VAITOS) fornisce chiarezza e legittimità per le imprese di criptovaluta, tra cui finanza decentralizzata (DeFi) piattaforme. Se state costruendo un servizio basato su smart contract che offra funzionalità di rendimento, pooling di liquidità o scambio, Mauritius potrebbe essere il vostro trampolino di lancio normativo.

Ecco come ottenere una licenza per una piattaforma DeFi a Mauritius ai sensi della legge VAITOS.

1. Una piattaforma DeFi è soggetta a licenza?
   
   

Sì. La legge VAITOS si applica a qualsiasi entità che svolge attività commerciali in o da Mauritius, anche se:

• Il vostro servizio è non detentivo
• Utilizzate contratti intelligenti automatizzati
• Gli utenti mantengono il controllo delle proprie chiavi
  
  

Se la vostra piattaforma consente il trasferimento di asset, fornisce rendimenti o permette di scambiare token, si qualifica come un Fornitore di servizi di asset virtuali (VASP) secondo la legge.

2. Processo di licenza passo dopo passo
   
   

Passo 1: Definire il modello di servizio

• La vostra piattaforma facilitare il commercio? (ad esempio, interfaccia DEX)
• Lo fa prendere in custodia o controllare dei fondi degli utenti (anche tramite contratti)?
• Lo fate mettere in comune i fondi o eseguire strategie di rendimento?
  
  

Le vostre risposte determinano la classe di licenza (vedi sotto).

Fase 2: Incorporazione a Mauritius

• Impostare un Società commerciale globale (GBC)
• Nominare 2 amministratori residenti e un Principal Officer
• Affitto di un ufficio locale
  
  

Fase 3: Selezionare la classe di licenza

La maggior parte delle piattaforme DeFi necessita di Classe S, e molti avranno bisogno anche di Classe M.

Fase 4: preparazione della documentazione

• Piano aziendale
• Manuale AML/CFT
• Politiche di sicurezza informatica e gestione del rischio
• Riassunto dell'audit dei contratti intelligenti
• Strategia KYC per gli utenti (tramite integrazioni o analisi)
  
  

Fase 5: deposito della domanda presso l'FSC

• Presentare moduli, documenti e tasse alla Financial Services Commission (FSC).
• Rispondere a qualsiasi domanda durante la valutazione
  
  

3. Requisiti di capitale
   
   

4. Requisiti di conformità
   
   

• MLRO e Deputy MLRO (residenti a Mauritius)
• Responsabile della conformità
• Conti clienti segregati
• Revisione annuale e rendicontazione finanziaria
• Informativa al cliente (rischi, diritti, condizioni)
• KYC per transazioni >= 100.000 MUR (~USD 2.200)
  
  

Anche per la DeFi, l'FSC si aspetta chiarezza su come il vostro protocollo gestisce il rischio e l'identità degli utenti.

5. Linea temporale
   
   

6. Perché Mauritius per la DeFi?
   
   

• Classi di licenza chiare per le piattaforme non detentive
• Conforme al GAFI ma compatibile con le criptovalute
• Ambiente legale e fiscale stabile
• Credibilità globale
  
  

Mauritius è una delle poche giurisdizioni disposte a regolamentare finanza automatizzata piuttosto che rifiutarlo.

7. Consigli finali per i fondatori della DeFi
   
   

• Collaborare con i fornitori di servizi locali per il personale di conformità
• Fornire diagrammi semplificati per il funzionamento dei contratti intelligenti.
• Anticipare le domande dei regolatori custodia, KYC e controllo del rischio
• Preparare un programma di conformità scalabile che si adatti al vostro modello di DeFi
  
  

Avete bisogno di aiuto per le licenze, i manuali di conformità o la strategia di applicazione dell'FSC? Parliamone.