Le Bahamas continuano a fare da apripista nei Caraibi e nel mondo offshore in materia di regolamentazione delle risorse digitali con l'introduzione del Legge sulle risorse digitali e sulle piattaforme di scambio registrate (DARE), 2024. Questo quadro normativo aggiornato è stato concepito per migliorare la trasparenza, promuovere l'innovazione e garantire il rispetto degli standard internazionali, rendendo al contempo le Bahamas una giurisdizione attraente per le imprese del settore delle criptovalute.

La presente guida offre una chiara panoramica della legge DARE e delle sue implicazioni per le aziende che operano o intendono operare nel settore delle risorse digitali.

Che cos'è il DARE Act?

Il DARE Act 2024 è un quadro normativo completo che disciplina le attività relative alle risorse digitali nelle Bahamas. Sostituisce e perfeziona la versione originale del 2020, stabilendo requisiti rigorosi ma favorevoli alle imprese per le società che operano nei seguenti settori:

• Scambi di criptovalute
• Servizi di pagamento che utilizzano asset digitali
• Portafogli digitali (con custodia e senza custodia)
• Emissione di token e ITO (Initial Token Offerings)
• Servizi di custodia e staking
  
  

La legge è gestita dal Commissione per i titoli delle Bahamas (SCB).

Obiettivi principali della legge DARE

• Chiarezza normativa: Definire l'ambito delle attività consentite relative alle risorse digitali
• Tutela dei consumatori: Garantire che le imprese operino in modo trasparente e sicuro
• Conformità AML/CFT: Allinearsi agli standard del GAFI e a quelli internazionali in materia di criminalità finanziaria
• Sviluppo del mercato: Promuovere lo sviluppo di un ecosistema di asset digitali conforme
  
  

Chi deve registrarsi?

Qualsiasi società che operi nelle o dalle Bahamas e fornisca servizi relativi alle risorse digitali deve registrarsi ai sensi della legge DARE. Ciò include:

• Startup e piattaforme di scambio locali
• Aziende internazionali che si rivolgono a clienti esteri
• Piattaforme che utilizzano le Bahamas come base per le proprie attività globali
  
  

Categorie di licenze

La legge riconosce diverse tipologie di attività commerciali relative alle risorse digitali:

• Piattaforma di scambio di risorse digitali
• Servizi di pagamento in criptovaluta
• Custodia delle risorse digitali
• Emissione di token / Offerte
• Fornitori di portafogli
• Servizi di consulenza o finanziari relativi alle risorse digitali

Ciascuna richiede una corretta registrazione e il rispetto delle norme.

Requisiti fondamentali di conformità

Per operare ai sensi della legge DARE, le imprese devono:

• Nominare e registrare un Amministratore delegato e responsabile della conformità
• Invia una richiesta completa piano aziendale
• Implementare e mantenere Politiche antiriciclaggio e contro il finanziamento del terrorismo e controlli interni
• Fornire bilanci certificati o previsioni di avvio
• Garantire una solida sistemi di sicurezza informatica e gestione dei rischi
• Mantenere un agente registrato e sede legale alle Bahamas
  
  

Applicazione e sanzioni

La SCB dispone di ampi poteri per:

• Effettuare ispezioni e verifiche
• Sospendere o revocare le licenze
• Applicare sanzioni pecuniarie in caso di inadempienza (fino a 500.000 B$ o la reclusione per reati gravi)
  
  

Vantaggi strategici di DARE

• Legittimità: Operare in un contesto normativo regolamentato e riconosciuto a livello internazionale
• Vantaggi fiscali: Nessuna imposta sulle società per i redditi offshore delle IBC
• Flessibilità operativa: Adatto al lavoro da remoto, senza restrizioni relative alla nazionalità o alla residenza dei dirigenti
• Chiarezza normativa: Obblighi definiti, moduli di richiesta e tariffari pubblicati
  
  

Pensieri finali

Il DARE Act 2024 pone le Bahamas come sede all'avanguardia e sicura per l'innovazione nel settore delle criptovalute. Alle aziende che danno priorità alla conformità normativa e alla stabilità a lungo termine, offre un quadro normativo ben equilibrato con vantaggi concreti.

Le aziende del settore delle criptovalute che cercano di acquisire legittimità e accedere ai mercati globali dovrebbero prendere in considerazione le Bahamas come sede per il lancio o l'espansione delle proprie attività.